ممکن است شنیده باشید که مالیات های نوادا LLC برای صاحبان مشاغل مطلوب است. اگر قصد دارید در آنجا تجارت کنید، این درست است، اما به خاطر داشته باشید که به ندرت برای مشاغل خارج از ایالت ثبت نام در جایی غیر از ایالت خود سودآور است. در جایی که تجارت می کنید مالیات دریافت می شود نه جایی که ثبت نام می کنید.
در این مقاله، ما همه چیزهایی را که باید در مورد مالیات‌های نوادا LLC بدانید، از خدمات درمانی گرفته تا خوداشتغالی، فروش و مالیات بر حقوق و دستمزد، پوشش خواهیم داد.
راهنمای کارآفرینان برای استراتژی های صرفه جویی مالیاتی
فرم را برای دانلود راهنمای خود تکمیل کنید تا دریابید که چگونه می توانید مالیات کمتری بپردازید
اینجا را کلیک کنید
LLCها نهادهای “گذری” هستند
شرکت های LLC مستقیما مشمول مالیات نمی شوند. درعوض، درآمد به عنوان درآمد فردی به صاحبان «عبور» می‌رسد. می‌توانید همان کسرهای یک کارمند W-2، کسر مالیات مربوط به مشاغل کوچک و ضررهای عملیاتی خالص را از سال‌های قبل دریافت کنید.
به عنوان یک مالک LLC، شما نسبت به کارمندان معمولی الزامات تشکیل پرونده بیشتری دارید.
علاوه بر فرم 1040، برنامه C را تکمیل می‌کنید که اطلاعات مالی کسب‌وکار را به تفصیل شرح می‌دهد و مالیات‌های خوداشتغالی را با Schedule SE محاسبه می‌کنید. اگر کارمند دارید، فرم 941 را نیز تشکیل می‌دهید که مالیات حقوق و دستمزد کسر شده از طرف آنها را گزارش می‌کند.
این در مورد همه LLCها صدق می کند، نه فقط آنهایی که در نوادا ثبت شده اند.
با این حال، شما محدود به طبقه بندی پیش فرض نیستید. شما همچنین می توانید انتخاب کنید که به عنوان S-corp یا C-corp مالیات بگیرید. قبل از تصمیم گیری با یک متخصص مالیات کسب و کار صحبت کنید، اما به طور خلاصه، S-corps می تواند سودمند باشد زیرا ساختار آنها می تواند مالیات خوداشتغالی را به حداقل برساند، در حالی که C-corps می تواند با اجازه دادن به شما برای فروش سهام، سرمایه گذاری را جذب کند. مقاله ما در مورد تبدیل LLC به S Corps یا C Corps را بخوانید تا بیشتر بدانید.
مالیات LLC در نوادا
در اینجا مهمترین دلایلی وجود دارد که نوادا مکانی جذاب برای شروع یک تجارت است:
- در حالی که یک آمریکایی به طور متوسط 8.9٪ مالیات بر درآمد ایالتی می پردازد، نوادا یکی از معدود ایالت هایی است که مالیات بر درآمد شخصی ندارد.
- اگر به عنوان C-Corp مالیات بگیرید، از مالیات بر درآمد شرکتی دولتی نیز برخوردار خواهید شد.
- در نهایت، ایالت نقره ای مالیات حق رای را دریافت نمی کند، هزینه ای که بسیاری از ایالت ها برای امتیاز انجام تجارت در آنجا دریافت می کنند.
با این حال، دولت از مالیات معاف نیست. علاوه بر الزامات مالیاتی فدرال، تعدادی از موارد وجود دارد که صاحبان مشاغل باید در نظر داشته باشند.
مالیات بر فروش نوادا
به جای حق رای دادن یا مالیات بر درآمد شرکتی، نوادا از مشاغلی که درآمد ناخالص آنها بیش از 4,000,000 دلار است، “مالیات تجاری” وضع می کند، بسته به صنعت شما بین 0.051 تا 0.331 درصد از درآمدهای ناخالص دریافت می کند. برای لیستی از نرخ های مالیاتی قابل اعمال اینجا را ببینید.
اظهارنامه مالیاتی تجاری نوادا را می توان در اینجا ثبت کرد. سررسید 45 روز پس از پایان سال مالی. آخرین مهلت 2024-2025 14 آگوست 2025 است. در صورت نیاز، می توانید با استفاده از این فرم برای تمدید 30 روزه درخواست دهید.
مالیات بر فروش نوادا
علاوه بر نرخ های محلی، ایالت نوادا 6.85٪ مالیات بر فروش را برای تراکنش های داخل ایالت دریافت می کند. برای پرداخت این مالیات، ابتدا باید برای مجوز کسب و کار نوادا اقدام کنید. هزینه 200 دلار در سال برای شرکت های LLC است.
سپس فرم مناسب را در وب‌سایت اداره مالیات نوادا پیدا کرده و فایل کنید. مالیات بر اساس دفعات زیر تعلق می گیرد:
- برای درآمد ماهانه بیش از 10000 دلار، هر ماه فایل را ثبت کنید.
- برای کمتر از 10000 دلار درآمد ماهانه، هر سه ماه یکبار ثبت نام کنید.
- اگر در سال گذشته کمتر از 1500 دلار درآمد داشتید، سالیانه ثبت نام کنید.
مالیات کسب و کار اصلاح شده نوادا
اگر کارمند دارید، ممکن است مسئول پرداخت «مالیات تجاری اصلاح شده» باشید. این نسخه نوادا از مالیات بر حقوق و دستمزد است.
50000 دلار اول دستمزد کارمندان معاف است. پس از آن، دستمزد ناخالص با مالیات 1.17٪ مشمول مالیات می شود. صاحبان LLC کارمند محسوب نمی شوند. اگر شما یک LLC با مالکیت انحصاری و بدون کارمند هستید، این برای شما صدق نمی کند.
فرم‌های اصلاح‌شده مالیات کسب‌وکار و پرداخت‌ها هر سه ماه یکبار سررسید است.
بیمه بیکاری نوادا
اگر کارمند دارید، مشمول مالیات بیکاری نوادا هستید. این نرخ بسیار متفاوت است، اما از 2.95٪ دستمزد پرداختی به هر کارمند تا سقف مشخصی شروع می شود.
محدودیت 2024 40600 دلار و محدودیت 2025 41800 دلار است.
پس از پرداخت حداقل 14 فصل به سیستم، نرخ شما بر اساس نسبت مشارکت شما به مزایای ادعا شده توسط کارمندان سابق تغییر می کند. شما می توانید از 0.25٪ تا 5.40٪ پرداخت کنید.
سررسید آنها به صورت سه ماهه است و می توان از طریق پورتال آنلاین مرکز مالیاتی نوادا پرداخت کرد.
مالیات خوداشتغالی نوادا
ایالت مالیات خوداشتغالی دریافت نمی کند، اما شما همچنان مسئول مالیات های تامین اجتماعی و مدیکر هستید. کارفرمایان آنها را با کارمندان به اشتراک می گذارند. با این حال، به عنوان یک صاحب کسب و کار خوداشتغال، شما مسئول 15.3٪ کامل هستید.
اگر فکر می کنید که بیش از 1000 دلار در کل مالیات های فدرال بدهکار هستید، هر سه ماه یکبار پرونده را ارسال کنید. در غیر این صورت، می توانید مالیات خوداشتغالی را به همراه مالیات بر درآمد معمولی خود در پایان سال مالیاتی ثبت کنید.
سوالات متداول
آیا نوادا مالیات بر درآمد ایالتی دارد؟
خیر ساکنان نوادا هیچ مالیات بر درآمد ایالتی برای دستمزد، حقوق یا سایر غرامت های مشابه پرداخت نمی کنند. این یکی از دلایلی است که Silver State برای مشاغل بسیار جذاب به نظر می رسد. با این حال، دولت تعداد قابل توجهی از مالیات های دیگر مانند مالیات بر دارایی، فروش یا مالیات غیر مستقیم را اعمال می کند.
مالیات بر فروش در نوادا چقدر است؟
نرخ مالیات بر فروش پایه نوادا 6.85٪ است، اما دولت های محلی ممکن است مالیات بر فروش اضافی نیز اعمال کنند. شهرستان هامبولت با 6.85 درصد کمترین میزان را داشت. شهرستان کلارک، خانه لاس وگاس، با 8.375 درصد بالاترین درصد را دارد.
مالیات کسب و کار اصلاح شده نوادا چیست؟
MBT یک مالیات بر حقوق و دستمزد است که بر مشاغلی که در ایالت فعالیت می کنند اعمال می شود. مشاغلی که بیش از 50000 دلار دستمزد می پردازند مسئول هستند. در حالی که 50000 دلار اول معاف است، دستمزدهای بالاتر از این مقدار برای اکثر مشاغل با 1.17٪ مالیات مشمول مالیات می شوند. موسسات مالی 1.554 درصد هزینه دریافت می کنند.
هزینه مجوز کسب و کار نوادا چقدر است؟
هزینه مجوز کسب و کار برای اکثر انواع مشاغل 200 دلار و برای شرکت ها 500 دلار است. باید سالانه با همان هزینه تمدید شود. فرم ها در آخرین روز از ماه سالگردی که مجوز برای اولین بار در آن ثبت شده است، سررسید می شود. علاوه بر مجوز کسب و کار ایالتی، برخی از دولت های محلی ممکن است به مجوزها یا مجوزهای اضافی نیاز داشته باشند.
آیا مالیات فدرال را به عنوان یک شرکت نوادا LLC پرداخت می کنید؟
بله صرف نظر از جایی که زندگی می کنید، همه آمریکایی ها مسئول مالیات های فدرال هستند. به‌طور پیش‌فرض، شرکت‌های LLC برای اهداف مالیاتی «نهادهای نادیده گرفته» در نظر گرفته می‌شوند، به این معنی که درآمد به درآمد افراد منتقل می‌شود. به عنوان یک مالک LLC، باید هم خوداشتغالی و هم مالیات بر درآمد فدرال را بپردازید.
نتیجه گیری
نوادا مزایای مالیاتی قابل توجهی را برای شرکت های LLC که در این ایالت تجارت می کنند ارائه می دهد، مانند عدم مالیات بر درآمد یا حق امتیاز. با این حال، صاحبان مشاغل باید به تبعیت از تعهدات فدرال و سایر الزامات ایالتی ادامه دهند.
آیا آماده‌اید مالیات‌های نوادا LLC خود را ساده کنید؟ تیم خدمات حسابداری ما اینجاست تا به شما کمک کند. ما در وقت شما صرفه جویی می کنیم و با دانستن اینکه مالیات شما در دستان متخصص است، به شما آرامش می دهیم.
